【支付百科】SAR：可疑活动报告

什么是可疑活动报告 (SAR)？

    SAR：suspicious activity report，是金融机构和某些企业在发现或怀疑存在非法活动时必须向金融犯罪执法网络 (FinCEN) 提交的一份文件。SAR 的目的是报告可能表明存在洗钱、欺诈、恐怖主义融资或其他金融犯罪的活动。

    可疑活动报告是 1970 年《 银行保密法》 (BSA) 提供的一种工具，用于监控通常不会在其他报告（如货币交易报告）中标记的可疑活动。SAR 在 1996 年成为报告可疑活动的标准表格。如果某项活动使人怀疑账户持有人试图隐瞒某些事情或进行非法交易，则该活动可能被纳入 SAR。

SAR 的重要性

    SAR 是美国反洗钱法规的一部分，自 2001 年以来，美国的反洗钱法规和条例变得更加严格。作为打击全球和国内恐怖主义努力的一部分，《爱国者法案》大大扩展了 SAR 的要求。SAR 的目的以及由此开展的调查是为了查明哪些客户参与了洗钱、欺诈或资助恐怖主义活动。

    向客户披露或未能提交 SAR 可能会对个人和机构造成非常严厉的处罚。通过SAR ，执法部门可以发现有组织和个人金融犯罪的模式和趋势。这样，他们可以预测犯罪和欺诈行为，并在其升级之前予以打击。自 2021 年 1 月 1 日起，随着《2020 年反洗钱法》的颁布，反洗钱法规的要求再次大幅扩大。

    在美国，如果金融机构怀疑员工或客户参与内幕交易活动，则必须提交 SAR。如果金融机构发现电脑黑客攻击的行为或消费者经营无牌货币服务业务的证据，也必须提交 SAR。SAR 文件必须自提交之日起保存五年。

    在许多情况下，可疑活动报告使执法机关能够启动和开展洗钱或恐怖主义融资以及其他刑事案件的重大调查，SAR是反洗钱预防的重要组成部分。

• 没有证据表明交易的许多当事方开展了合法的商业活动（或任何商业业务

• 某些业务类型（例如，食品进口商与汽车零件出口商进行交易）之间存在不寻常的金融联系和交易

• 与所述业务类型不相称的交易或与当地经营的类似业务量相比不寻常的交易

• 电汇次数和/或金额异常大，重复的电汇模式

• 涉及多个账户、银行和多方的异常复杂的一系列交易

• 大量现金和货币票据交易

• 不寻常地将混合存款存入企业账户

• 短时间内交易激增，尤其是休眠账户中的交易

• 交易或活动量与账户预期目的或账户持有人在开户时提及的活动水平不符

• 试图规避报告和记录要求的交易。

    可疑活动报告是银行和企业在发现可疑情况（如可能的欺诈或洗钱）时必须提交的文件。这些报告通过分享异常交易的详细信息，帮助执法部门调查和阻止金融犯罪。