美国新一轮制裁波及香港——企业如何规避风险？

2024年6月12日，美国以俄罗斯“向全面战争经济过渡”为由，对俄罗斯和白俄罗斯实施了新一轮全面的出口管制与经济制裁措施。这一举措不仅标志着国际政治经济格局的进一步紧张，也对全球商业活动，特别是与俄罗斯有业务往来的企业，带来了深远的影响。 

美国国务院、财政部、商务部联合宣布的制裁措施，其打击力度和覆盖范围均超越以往。这些措施在美国总统拜登启程前往意大利参加G7领导人峰会之际发布，显示出美国在国际舞台上对俄罗斯的强硬立场。对于从事涉俄罗斯业务的中国企业，尤其是香港公司，这无疑是一个必须严肃对待的信号。

美国商务部工业与安全局（Bureau of Industry and Security, BIS）在新规中对实体清单进行了重大革新。BIS指出，空壳公司可能通过不断变换公司名称来规避管制措施，因此，BIS决定在实体清单上公布具有高违规转运风险的地址。这意味着，无论实体是否被列入清单，只要向这些地址的实体出口物项，都需要取得出口许可证。

特别值得关注的是，BIS公布的高风险地址中，有八处位于中国香港。这些地址一旦被涉及，将直接触发银行的风险管理机制，可能导致账户被关闭，给公司带来不必要的损失和风险。

以下是涉及中国香港的八处高风险地址的中英文对照列表： 

面对这一严峻形势，香港公司应立即采取以下措施，以确保合规性和稳健发展：

1. 自查地址：全面核查交易对象、合作伙伴和客户的地址信息，确保不涉及高风险地址。如有涉及与以上地址的公司有业务、资金、人员往来，须咨询专业机构进行风险评估。

2. 加强尽职调查：对与列名实体同址的交易对象进行深入调查，确保其运营和资金来源的合规性。

3. 提升风险意识：加强员工对BIS实体清单和地址筛查的培训，提高对潜在风险的认识。

4. 与银行沟通：了解并确保合作银行对BIS实体清单的筛查要求，避免因不合规操作而受到制裁。

在全球化的今天，企业的每一步发展都可能受到国际政治经济形势的影响。美国对俄罗斯和白俄罗斯的新一轮制裁，对香港公司而言，既是挑战也是机遇。通过积极应对，加强合规管理，香港公司可以在复杂多变的国际环境中稳健前行，实现可持续发展。

易税通是华南地区著名的跨境财税服务机构，  拥有专业团队，提供美国、加拿大、欧洲、日本、香港、新加坡、BVI、开曼，塞舌尔、百慕大，东南亚等境外公司注册、海外税务咨询、ODI、海外本土税务设计等境外财税解决方案，为跨境企业提供全球财税合规保障，为企业主和高管及其家庭制定税务身份与发展规划，助力跨境卖家出海，财税无忧。欢迎有需要的企业和个人咨询关注。

本文作者： 易税通首席经济师    Mr. Mark